Hur man använder PV-funktionen i Excel för att beräkna nuvärdet av en annuitet

Livräntor och långsiktiga investeringar kan vara komplexa och svåra att förstå och beräkna. Det finns många finansiella aspekter på annuiteter och utan en tydlig förståelse av dessa kan det vara svårt att fatta välgrundade beslut. Det är där Excels PV-funktion kommer in i bilden.

PV-funktionen, som finns i Microsofts Excel-svit, är ett effektivt sätt att fastställa det aktuella värdet på en sekvens av kommande utgifter. Denna funktion är särskilt värdefull för att utvärdera investeringsmöjligheter och formulera finansiella bedömningar baserade på förväntade kontantutbetalningar.

Låt oss titta närmare på hur man använder PV-funktionen (Present Value) i Microsoft Excel och dess potential att beräkna det aktuella värdet av framtida summor eller betalningar diskonterade med en angiven räntesats.

PV-funktionen i Excel

PV, som är en av Excels finansiella funktioner, representerar nuvärdet av en investering. Funktionen beräknar det aktuella värdet av framtida kassaflöden genom att tillämpa en diskonteringsränta på varje enskilt flöde och summera dem.

 =PV(rate, nper, pmt, [fv], [type]) 

Här är vad varje argument representerar:

Räntan är ett årligt mått som representerar kostnaden för att låna pengar, vanligtvis uttryckt som en decimal eller en bråkdel. Den fungerar som ett riktmärke för utlåning och investeringsbeslut på finansmarknaderna.

Variabeln som representerar antalet periodiska betalningar betecknas “nper”.

Betalningsplanen omfattar den summa som avsatts för varje delbetalning, som betalas ut under ett angivet intervall.

Det prognostiserade finansiella utfallet, som representerar den ideala kassaposition som kommer att uppnås när alla betalningar har fullgjorts.

Fältet “[typ]” möjliggör specificering av förfallodatum för betalningar, med alternativ att välja antingen “0” för betalningar vid slutet av varje tidsram eller “1” för betalningar vid början av den.

PV ska betrakta värdena för fv- och type-parametrarna som noll när de lämnas ospecificerade, vilket är ett önskvärt resultat i många situationer. Följaktligen rekommenderas att båda förblir tomma för optimala resultat.

För att garantera exakta resultat är det absolut nödvändigt att värdena för variablerna rate, nper och pmt alla uttrycks inom en gemensam tidsram. Till exempel, om det angivna värdet för pmt representerar det månatliga betalningsbeloppet, bör den motsvarande räntan också anges på månadsbasis, medan antalet delbetalningar bör beräknas med avseende på tolvmånadersintervall.

Hur man använder PV i Excel

Funktionen nuvärde (PV) beräknar det aktuella pris som måste betalas för att erhålla en angiven framtida summa pengar till en given ränta. Om man t.ex. skulle sätta in 100 USD per månad under tre månader på ett sparkonto med en årlig ränta på 12 %, skulle det ackumulerade saldot uppgå till 303 USD, vilket motsvarar nuvärdet av de insatta medlen.

Det aktuella värdet på denna annuitet återspeglar det startkapital som krävs för att uppnå en total summa på 303 USD under tre på varandra följande tidsramar, förutsatt att inga periodiska insättningar görs under denna period.

Med hjälp av Microsoft Excels inbyggda finansiella funktioner kan vi på ett effektivt sätt beräkna nuvärdet (PV) för en investering eller ett lån genom att mata in relevanta data i ett formaterat kalkylblad som i exemplet ovan. För att utföra denna beräkning använder du helt enkelt formeln nedan i en cell i kalkylbladet:

 =PV(12%/12, 3, -100) 

Formeln använder en årlig ränta och tillämpar den över en serie månader genom division, med tanke på att båda variablerna fungerar på en månatlig tidsram. Följaktligen innebär PMT-värdet (i detta fall -100 USD) utflödet från ens fonder varje månad. För att få en djupare inblick i resonemanget bakom denna beräkning kan du hänvisa till den förklarande resurs som finns tillgänglig för att förstå NPER-funktionen i Microsoft Excel.

Det aktuella värdet på livräntan beräknas till 294 USD genom PV-funktionen. Om en första insättning på 294 USD görs på ett sparkonto utan några efterföljande månatliga tillägg, skulle det slutliga saldot uppgå till 303 USD, vilket motsvarar den totala ackumulerade summan som skulle bli resultatet av att börja med ett startsaldo på noll och konsekvent bidra med 100 USD på månadsbasis.

Man kan använda funktionen FV (Future Value) för att fastställa annuitetens prognostiserade värde, vilket ger ytterligare verifiering av detta påstående.

Få ekonomisk klarhet med Excels PV-funktion

Excels PV-funktion (Present Value) är en oumbärlig resurs för att förstå och fastställa det aktuella värdet av kommande ekonomiska transaktioner. Genom att diskontera förväntade monetära inflöden till deras nuvarande ekvivalenter möjliggör denna funktion skarpsinnigt beslutsfattande när det gäller investeringar och finansiell planering.

Funktionen PV (Present Value) i Excel gör det enkelt att navigera bland annuiteter och långsiktiga investeringar, så att användarna enkelt kan göra välgrundade finansiella bedömningar.